【账户】账户体系-账户建模

账户建模要素

考虑要素

在支付系统中，账户的建模，主要是从如下几个方面来考虑：

• 交易的需求: 比如检查账户是否被锁定、余额是否足够、是否有效等。
• 记账的需求: 按照公司会计需求记录账户上的所有行为，包括支出、充值、转账等。
• 对账的需求: 包括和支付渠道、商户、个人的对账需求，核对交易和账户余额是否正确。
• 风控的需求: 如反洗钱、反欺诈等，都需要依赖于账户体系来提供核心数据。
• 信用的需求: 对用户、资产、商户等主体进行信用评估时，也需要依赖账户体系来提供的核心数据。
  　　这五个需求，按照其设计的优先级，也是从交易（支付）、记账、对账、风控来进行。
  　　支付系统根据其发展所处的阶段，逐步将新增需求纳入设计中。说了这么多，目的是为了对账户建模。
  　　账户模型是和公司业务密切相关的，公司不同规模，发展的不同阶段需要不同的模型。从交易模型中可以衍生出针对各个角色的账户流水，即明细模型，用于支持对账。根据业务需要，可以设置多种账户，如支付账户、预付卡账户、代扣账户、零钱账户、结算账户等。

账户设置

模型图如下

账户类型

从类别上来说，这里的账户，一般指总账账户。一般来说电商系统中涉及的账户类型有：

• 虚拟币账户：用户和使用虚拟币的商户都需要建立虚拟币账户；
• 代扣账户： 用来支持订阅类型的定期代扣；
• 零钱账户：电商的内部账号，用户、商户、清算单位需要建立零钱账户。
• 第三方支付账户：用户在第三方支付机构建立的账户。
• 银行卡账户：用户的银行卡信息，每个卡对应一个账户。
• 结算账户：用来支持和第三方支付公司、银行进行结算用，第三方支付需要为每个商户号建立结算账户；银行需要为借记卡、贷记卡分别建立结算账户，一般在银行卡直连时使用。
• 代扣代缴账户：用来支持代扣税款业务。

账户属性

对这些账户，需要设置如下属性，基本属性，包括：

• 账户号（或账户 ID） 一般是系统自动生成。特别注意的是，要事先约定好账户 ID 的规则，比如头三位用来表示账户类型，后几位用来表示账户编号等，务必保证根据账号号能够快速确定账户类型，并且保证账户号是不重复的。
• 账户名称 一般是由用户自己设置的，显示用。
• 货币类型 注意虽然一张银行卡可以支持多个币种，实际在内部，还是针对每个币种建立独立的子账户。涉及到多币种的账户，也可以采用类似的建模方案。
• 会计科目代码 一般是一级会计科目的代码。

账户控制

• 是否允许充值；
• 是否允许提现；
• 是否允许透支；
• 是否允许支付；
• 是否允许转账进入；
• 是否允许转账转出；
• 是否有安全保障；
• 是否激活；
• 是否冻结。

资金相关

• 当前账户余额，等于可用余额+冻结余额；
• 当前账户可用余额；
• 当前账户冻结的余额，冻结余额指在账户上暂不能使用的额度。在支付的时候，往往是先冻结，商品出库后，再实际执行扣款。

银行卡、第三方支付信息

• 第三方实体的 ID；
• 第三方账号，如银行卡号或者在第三方支付的open_id等；
• 第三方的app_id；
• 账号的失效日期，该账号什么时候失效。

注意：有些第三方信息是不能保存的，如用户的账号密码、信用卡的 CV 号等。为了避免账户信息被爬库或者数据库信息意外泄露，一般还需要对敏感字段，如密码等，进行加密保存，甚至保存到另外的表中。更进一步，为了避免账户信息被意外修改，还可以增加一个校验字段，在写入数据时设置该字段，在读取数据时做校验，一旦发现数据有问题，则关闭该账号。

账户建模设计

账户的基本信息

• 账户号
• 账户类型
• 余额
• 币种
• 账户状态
• 开户时间

账户的基本功能

• 基础功能 开户、销户；冻结、解冻；
• 业务功能 充值、提现；入账、转账、对账；冲正、扣款；
• 业务需求 账户查询、流水查询
• 系统功能 核算、校验、快照备份

账户用例（仅记录商户侧）

开户

商户A是一家电商平台，接入支付系统快捷支付；对于手续费征收，采取收支两线，并预存手续费10000元，交易手续费费率为1%；同时因为该商户资质较好，交易时采取D0（T+0）实时结算。
商户开户，根据商户交易特点，需开通以下账户：

• 待结算户：用户在商户交易完成后，资金进入该账户。
• 基本户：商户的余额户，可体现，交易结算后，资金进入该账户。
• 手续费户：专门用来存放手续费的账户。

开户后各账户余额如下：

收单交易

某用户上午9点在A电商平台上使用快捷支付购买1000元的手机，交易完成后，A商户待结算户增加1000元。手续费按照1%标准征收，由商户支出，故该笔交易手续费为：1000*1%=10元，计入手续费户，手续费剩9990元。支付公司设置D0结算时间节点为每天下午4点。下午4点后，待结算户资金结转至基本户。

账户变动如下：

提现

A商户在下午4：30时，发起提现600元，商户提现手续费按笔征收，每笔2元。商户提现600后，基本户剩400元，同时每笔需付出手续费2元，手续费户剩余9988元。

账户变动如下：